[임종열의 부동산 가이드]2024 집주인이 받을 수 있는 세금 감면 > 컬럼

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[부동산 전문인 : 임종열]

안녕하세요 부동산 가이드 임종열입니다.

세금 혜택에  대해  최대한 많이 알아보시면 소득세 신고서를 제출할 때 세금 환급을 극대화하는 데  도움이 될 수 있습니다. 

# 모기지 이자

모기지 이자는 주택 소유자에게 가장 큰 세금 감면 혜택입니다.

  또한 일반적으로 모기지 첫 해 동안 대출 이자에

더 많은 금액을 지불하는 신규 주택 소유자에게 가장  높은  이익인 경우가 많습니다.

 공동으로 세금을 신고하는 주택 소유자는 최대 100만 달러까지, 또는 2017년 12월 15일

이후에 이루어진 경우 최대 750,000달러까지 대출에 대한 모기지 이자 지불 금을 모두

공제할 수 있습니다.  

# 모기지 포인트도 세금 공제 가능

집을 구입할 때 모기지 이자를 줄이기 위해  디스카운트 포인트라고 하는 모기지 포인트를

구입할 수 있습니다.

주택 구매자가 다운페이 외에 지불하는 모기지 금액의 1%마다 일반적으로 이자율이 0.25%씩 감소하지만, 정확한 금액은  대출 기관에 따라 다릅니다.

IRS는 모기지 포인트를 선불 이자로 간주하므로  입력된 총 모기지 이자에 포인트에 대해 지불한 금액을 추가할 수 있습니다. 

# 부동산세도 공제할 수 있지만 일정 금액까지만 가능합니다.

일반적으로 재산세라고 불리는 지방 및 주 부동산세는 세금에서 공제될 수 있지만 그

금액은 2017년 이전보다 훨씬 낮습니다.

2017년 의 세금 감면 및 고용법  때문에 재산세와 주 및 지방 소득세를 합쳐 최대

$10,000까지만 공제할 수 있습니다.

2017년 이전에는 재산세 전액이 공제되었습니다.

#  홈 오피스 비용은 자영업인 경우에만 공제 가능합니다.

홈오피스 세금 감면을 청구하는 가장 쉬운 방법은 표준 홈오피스 공제를 사용하는

것입니다.

#  집에 전기차 대체 에너지 충전 설치하면 30% 돌려받을 수 있어

집에 대체 에너지 충전 를 설치하는 경우 비용의 최대 30% 또는 $1,000(둘 중 더 적은 금액)까지 크레딧을 받을 수 있습니다.

청정 에너지 설치에 지출된 비용에 대해 세금 공제를

신청하려면 IRS 양식 8911을 제출하세요.

# 2024년에는 에너지 효율 세액 공제가 더 커집니다.

집에 태양 전지 패널 태양광 설치 비용의 30%를 세금 공제로 돌려받을 수 있습니다.

에너지 효율적인 주택 개조 세액공제는 이전에 모든 개선에 대해 평생 한도가

500달러였으나 2023 과세연도부터 인플레이션 감소법에 따라 평생 한도가 연간 한도인

1,200달러로 대체됩니다. 

# 주택담보대출 이자도 공제 가능

주택 담보 대출이나 2차 모기지의 이자는 일반 모기지 이자처럼 세금에서 공제될 수

있으며, 12월 15일 이후 주택을 구입한 경우 최대 대출 총액의 중요한 한도는 100만 달러

또는 750,000달러(공동 신고자의 경우)입니다.  

# 집을 팔 때

비용 기준에 모든 업데이트 사항을 포함합니다.

주택 판매로 얻은 모든 소득은 자본 이득으로 과세됩니다.

귀하의 이익은 주택 판매 가격과 비용 기준의 차이로 계산됩니다.

 해당 비용 기준에는  주택 구입에 지불한 금액,  업데이트 비용, 감가상각이나

사고로 인한 재산 손실이 포함됩니다.

새 지붕을 씌웠거나, 난로를 교체하거나, 바닥을 새로 마감했거나 정원을 조경한

경우에는 해당 비용을 포함시켜 조정 기준을 높이고 판매 시 자본 이득 금액을 줄이세요.

#  주 거주지를 팔면 세금 공제 혜택을 많이 받을 수 있습니다.

주택을 판매할 때 주택 판매로 얻은 금액에 대해 자본 이득으로 세금을 납부해야 합니다.

그러나 해당 주택을 판매하기 전 지난 5년 중 2년 동안 해당 주택에 거주했다면 매우 큰

세금 면제 혜택을 받게 됩니다. 즉, 부부 공동 신고자의 경우 $500,000, 단독 신고자 또는

별도 신고자의 경우 $250,000입니다.

모든 미국인은 나이와 이전에 혜택을 받은 횟수에 관계없이 이 세금 면제를 받습니다.

# 의료적 필요에 따른 주택 개량 비용은 공제될 수 있습니다.

건강 상태와 관련된 모든 주택 개조(예:안전 바, 장애인용 경사로, 넓은 출입구, 난간 및 리프트)는 의료 비용에 대한 세금 공제에 포함될 수 있습니다.

# 세금 공제 대상이 아닌 주택 비용은 ?

 공제할 수 없는 일부 주택 관련 비용이 있습니다.

모기지 다운페이

대출 원금에 대한 모기지 지불

가스, 전기, 수도 등의 유틸리티 비용

 주택  보험

집 청소 또는 잔디 관리

집 가치의 감가 상각

모든 사람의 세금 상황은 독특합니다. 주요 세금 결정을 내리기 전에  세무 전문가와 상담하는 것이 좋습니다.

         

The Lim Hill Team – John Lim & Sooji Hill

시카고 ,일리노이, 케노샤 ,밀워키, 위스칸신

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